加查县本级2025年财政预算调整方案的报告

一、加查县第十四届人民代表大会常务委员会第二十九次会议批准的县本级预算调整情况

（一）一般公共预算。县本级一般公共预算收入总规模 133710.83万元，其中地方一般公共预算收入7500万元，上级补助收入103699.64万元，上年结转12474.05万元，动用预算稳定调节基金10037.14万元，县本级一般公共预算支出安排133710.83 万元，收支平衡。

（二）政府性基金预算。县本级政府性基金预算收入总规模8871.02万元，其中地方政府性基金预算收入500万元，上级补助924.02万元，上年结转7447万元，县本级政府性基金预算支出安排8871.02万元，收支平衡。

  二、县本级预算执行中收支增减变化预算调整方案

结合2025年上级补助到位情况，县本级预算收支变化及预算调整情况如下：

        （一）一般公共预算收支调整情况

上级补助收入。截至目前，与县第十四届人民代表大会常务委员会第二十九次会议批准的调整预算相比，县本级新增一般公共预算收入11072.87万元（含超收3500万元）。资金使用上，具有专项性质的资金，按照中央、自治区规定用途和专款专用原则安排支出，财力性资金主要用于贯彻落实县委、县政府重大决策部署等方面。

根据上述方案调整后，县本级一般公共预算收入总规模调整至144783.7万元。其中：年初本级收入7500万元，超收3500万元（调入预算稳定调节基金），上级补助收入105602.5万元，上年结转 12474.06万元，政府一般债务转贷收入5670万元，动用预算稳定调节基金10037.14万元。县本级一般公共预算支出安排144783.7万元，收支平衡。

（二）政府性基金预算收支调整情况

1.上级补助。截至目前，与县第十四届人民代表大会常务委员会第二十九次会议批准的预算相比，增加财力3万元（中央专项彩票公益金支持乡村少年宫项目资金）。

2.专项债券。与县第十四届人民代表大会常务委员会第二十九次会议批准的预算调整方案相比，债务转贷收入2000万元，用于中心人民医院建设项目。

根据上述方案调整后，县本级政府性基金预算收入总规模调整至13094.3万元，其中地方政府性基金预算收入2720.28万元（年初预算500万元，超收2220.28万元结转下年使用），上级补助收入927.02 万元，上年结转7447万元，专项债务转贷收入2000万元，县本级政府性基金预算支出安排13094.3万元，收支平衡。

三、需要报告的其他事项

（一）调整政府债务情况。根据《财政部关于印发<地方政府专项债券用途调整操作指引>的通知》（财预〔2021〕110号）精神，与县第十四届人民代表大会常务委员会第二十九次会议批准的预算调整方案相比，调整一般债务结余资金116.86万元，用于加查县拉岗村至索囊村公路建设项目。

（二）政府债务余额情况。截至2025年底，全县地方政府债券余额43952万元。其中一般债券19619万元，专项债券24333万元。2025年全县新增地方政府债券7670万元。其中一般债券5670万元，专项债券2000万元。

（三）县本级重点支出预算调剂及安排情况。根据预算管理需要，结合预算执行情况，将年度预算优化结构收回资金6916.6 万元，调剂用于贯彻落实县委、县政府重大决策部署等方面。调剂事项仅涉及项目科目间调剂，不影响县本级总财力及总支出规模，相关功能科目和经济科目将按调剂后的支出事项进行核算。