一、2025年预算执行情况
2025年是“十四五”规划收官之年。在县委、县政府的坚强领导和县人大及其常委会的监督指导下，财政部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大和二十届历次全会精神、深入贯彻习近平总书记关于西藏工作的重要指示和新时代党的治藏方略，认真贯彻落实中央经济工作会议和区党委、市委经济工作会议和全区财政工作会议精神，紧紧围绕党中央决策部署、区党委、市委和县委工作要求以及县人大及其常委会有关决议，严格执行县人大及其常委会批准的预算，自觉接受人大的监督，认真听取政协的意见建议，坚持稳中求进工作总基调，科学统筹财政资源，全力保障重点领域支出，坚决守牢财政运行风险底线，扎实做好各项财政工作，为全县经济社会发展贡献财政力量。
（一）一般公共预算执行情况
全县一般公共预算收入总量预计144783.7万元。其中地方财政一般公共预算收入11000万元，完成年初预算的146.67%，同比增长11.22%，上级补助收入105602.5万元，上年结转结余收入12474.06万元，一般债务转贷收入5670万元；动用预算稳定调节基金10037.14万元。全县支出总量预计144783.7万元。其中地方财政一般公共预算支出133366.49万元（预算执行率94.45%，同比减少0.42%），安排预算稳定调节基金1836.66万元，上解支出88万元，结转下年支出9492.55万元。当年收支平衡。
（二）政府性基金预算执行情况
全县收入总量预计13094.3万元。其中地方政府性基金预算收入2720.28万元，完成年初预算的544.06%，同比增长59.45%；上级补助收入927.02万元，上年结转结余收入7447万元，专项债务转贷收入2000万元。支出总量预计13094.3万元。其中地方政府性基金预算支出8663.32万元，结转下年支出4430.98万元。当年收支平衡。
（三）国有资本经营预算执行情况
全县收入总量预计0.08万元。其中地方国有资本经营收入0.08万元，与上年持平。支出总量预计0.08万元。其中国有资本经营预算支出0.08万元。当年收支平衡。
（四）地方政府债券情况
截至2025年底，全县地方政府债券余额43952万元。其中一般债券19619万元，专项债券24333万元。
2025年全县新增地方政府债券7670万元。其中一般债券5670万元，专项债券2000万元；调整一般债券资金116.86万元。
以上2025年预算执行情况，请予以批准。需要说明的是，以上全县预算执行情况均为全年预计数，待完成决算审查汇总后，数据可能有所调整，届时将另行向县人大常委会报告。
（五）落实人代会预算审查决议及财政重点工作情况
2025年，全县各级各部门围绕县委、县政府决策部署，贯彻落实县人大预算决议和审议意见要求，强化财政统筹管理，优化资源配置，提高资金使用效益，为全县经济社会高质量发展提供了有力支撑。
一是支持保障维护社会和谐稳定。安排资金3907.23万元，支持扫黑除恶、人民调解、司法救助、信息化智能化社会治理和维稳体系建设等，稳步提升政法系统办案、维稳、处突能力和水平，促进社会和谐稳定；安排资金220.28万元，推进民族团结进步，不断铸牢中华民族共同体意识。二是支持保障高原经济高质量发展。安排资金19265.83万元，用于高标准农田建设、乡村振兴等“三农”发展；安排资金1516.08万元，支持产业发展、优化营商环境、促进商贸流通、提振消费；安排资金9968.81万元，支持基础设施建设、公交运维补贴、市政维护、城区道路绿化等；安排资金1670.43万元，支持就业创业扶持；安排资金9452.6万元，支持十五年免费教育、教育“三包”等教育事业发展；安排资金491.54万元，支持文化和旅游融合，加快发展文化事业和文化旅游产业；安排资金841.45万元，用于债务付息。三是支持保障生态文明高地建设。安排资金4330.73万元，支持森林生态保护修复、国土绿化行动、污染防治、雅江流域植绿护绿等。安排资金2386.24万元，支持加大环境污染防治和综合治理力度，持续打好蓝天、碧水、净土保卫战。落实重点生态功能区转移支付政策，引导基层政府加强生态环境保护。四是持续增进民生福祉。坚持在发展中保障和改善民生，把民生作为积极财政政策的优先保障领域，确保投入基层和民生领域资金占总财力的80 %以上，让全县各族群众获得感成色更足、幸福感更可持续、安全感更有保障。安排资金9726.81万元，支持落实社会救助政策，加强困难群众基本生活保障，做好机关事业单位干部职工医疗保险和养老保险、城乡居民基本医疗保险和养老保险补助配套，做好工伤、失业和生育保险单位缴费补助配套等，不断完善社会保障体系；安排资金8353.34万元，实施自治区28项民生实事；安排资金132.08万元，支持保障退役安置军人逐月领取退役金、退役军人优抚对象医疗保障经费、困难退役军人帮扶援助经费；安排资金11369.2万元，支持惠民惠农政策保障，把党和政府的温暖送到群众手中，切实保障民生福祉。五是不断统筹优化财政资源。定期梳理未能及时形成支出的财政资金，累计优化结构调整资金3364.33万元，统筹用于当前发展亟需的重点领域支出；六是自觉接受各方监督。依法接受人大预算审查监督，落实县人大及其常委会有关预算决议；做好审计查出问题整改，及时向县人大常委会报告审计查出问题整改情况；依法做好预算调整；及时向县人大常委会报告预算调整和债务管理情况，及时公开预决算，积极回应人大代表关切事项。
总体来看，2025年，在县委、县政府的坚强领导下，在各级人大、政协监督指导和关心支持下，全县财政系统承压前行，攻坚克难，财政运行稳中有进，预算执行有序推进，主要收入指标保持稳步增长，财政改革与管理取得积极成效。在肯定成绩的同时，我们也清醒地认识到当前财政运行中仍存在一些问题和短板，主要表现在：财政收入来源较为单一、基础薄弱，部分预算单位预算执行进度缓慢，“钱等项目”问题依然突出，一般性支出压减不够，现代财政管理制度建设仍需持续深化，各预算单位积极主动争取上级转移支付力度不够，财政局逆周期调整预算和跨年度安排预算资金能力不足，财政资金使用效益和监督效能有待进一步提升等。针对这些问题，我们将高度重视，并采取有效措施切实加以解决。
二、2026年预算草案
2026年是“十五五”开局之年，是我县加快高质量发展的关键时期，做好政府预算工作，意义十分重大。2026年预算编制和财政工作坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大和二十届历次全会精神，深入贯彻落实习近平总书记关于西藏工作的重要指示和新时代党的治藏方略，按照区党委、市委、县委有关工作部署，聚焦“四件大事”、聚力“四个创建”，坚持稳中求进、以进促稳、统筹好发展和安全、需求与供给、政府与市场、当前与长远、局部与全局、增量与存量的关系，全力以赴保“三保”，优结构、提效益、着力提质效、保重点。落实更加积极的财政政策，加大财政逆周期调节和跨年度平衡力度，强化资金统筹，优化财力配置，集中财力办大事。尽力而为、量力而行，有保有压、突出重点安排预算支出，提高资金使用效益和政策实施效果。深化严肃财经纪律，落实党政机关习惯“过紧日子”要求，加强政府债务管理，严肃财经纪律，强化预算执行和绩效评价结果运用，为现代化加查建设提供更高质量、更加精准、更有效率、更可持续的财政支撑。
（一）2026年财政收支形势分析
从财政收入看，全县经济延续回升向好态势，为财政收入持续增长奠定了良好基础。但财政收入主要依靠投资拉动，税收收入具有不稳定性，一次性收入因素较多，支柱财源税基不够稳固，不确定性因素较大。从财政支出看，在财力增长有限情况下，“三保”和刚性支出持续增加、落实教育、社保、农业等支出法定增长要求和民生领域、债务付息政策需保持一定支出强度。总体来看，2026年财政收支矛盾依然处于紧平衡状态。
（二）2026年预算编制的基本原则
一是科学合理编制收入预算。实事求是编制收入预算，预算编制要与我县经济增长水平相适应，提高收入预算编制的科学性。二是坚持“三保”保障优先。坚持将“三保”工作摆在财政工作的优先顺序，筑牢兜实基层“三保”底线。三是坚持集中财力办大事。紧紧围绕县委、县政府重大决策部署，建立健全重大战略任务财力保障机制，坚持以系统思维安排预算，进一步增强预算安排的系统性。四是坚持提升资金使用效益。坚持守正创新，压实部门预算编制主体责任，严格执行约束规定，加强财政资金使用和监督管理，持续防范化解财政风险，进一步提高预算管理的有效性。
（三）2026年预算收入预计和支出安排
目前，山南市2026年度对下转移支付尚未完全到位，参照2025年度提前告知的财力规模、结余结转情况，将2026年财政收支预算预计安排如下：
1.一般公共预算
预计全县一般公共预算收入总量71846.66万元。其中地方财政一般公共预算收入8500万元，上级补助收入48925.17万元，动用预算稳定调节基金4928.94万元，上年结转收入9492.55万元。全县一般公共预算支出总量71846.66万元，其中本级支出71272.41万元、预备费574.25万元。当年收支平衡。
2.政府性基金预算
全县政府性基金预算收入总量5430.98万元。其中地方财政政府性基金预算收入1000万元，上年结转收入4430.98万元。全县政府性基金预算支出总量5430.98万元。当年收支平衡。
3.国有资本经营预算
全县国有资本经营预算收入总量0.08万元。其中地方财政国有资本经营预算收入0.08万元。国有资本经营预算支出总量0.08万元。当年收支平衡。
（四）2026年财政支出的重点
聚焦“四件大事”、聚力“四个创建”，重点支持以下领域工作：
一是促进社会和谐稳定。重点用于社区治理信息化平台建设、公共安全设施维护、社会救助与福利保障等方面。二是促进经济社会高质量发展。主要用于产业扶持、科技、中小企业、人才引进与培训等项目。三是促进生态文明高地建设。主要用于重点生态保护区修复治理、生态修复、污染防治设施等项目。四是促进边防更加稳固。主要用于民生、边境搬迁等领域。五是促进民生保障更加完善。主要用于教育、增收、医疗、养老等领域。
三、扎实做好2026年财政管理工作
（一）提高财政资源统筹和配置水平。盯紧重点税源、重点行业、重点地区，加强涉税部门联动协作，均衡组织入库，确保财政平稳运行；加强财政资源统筹配置，集中力量办大事，扎实落实各级党委、政府重大战略决策部署；学好、吃透、用活国家各类政策，加强部门联动，形成工作合力，积极向上跑办，做好项目储备和前期工作，全力争取国家和自治区政策、项目、资金等各类支持。
（二）持续保障民生，增进民生福祉。坚持在发展中保障和改善民生，健全民生领域投入保障机制，促进民生支出与经济发展相协调、与财力状况相匹配，确保民生投入持续保持在80%以上。用好中央增发国债等资金，提升防灾减灾能力。加快建设高质量教育体系，促进基础教育优质均衡发展。织密扎牢社会保障安全网，加大技能人才培养力度，落实好教育、养老、医疗、优抚等方面补助政策，分类做好社会救助工作。
（三）狠抓预算执行，提升财政资金效益。坚持预算法定，强化预算约束，用好财政直达资金机制，合理加快财政支出进度。坚持党政机关习惯“过紧日子”不动摇，严格执行各项经费开支标准，从严从紧控制一般性支出，从严从紧核定“三公”经费。强化预算执行和预算安排挂钩机制，严格按照“花钱必问效，无效必问责”原则，落实预算单位主体责任，将预算执行进度、实施绩效等纳入预算编审要素，与单位年度预算挂钩，切实解决预算执行慢、结余结转规模大、资金效益差等问题。
（四）防范化解风险隐患，守牢经济安全底线。统筹好地方债务风险化解和稳定发展两件大事，强化政府债务管理和到期债务本息偿付责任，加大跨部门协同监管和追责问责力度，坚决遏制新增隐性债务，在有效支持高质量发展中保障财政可持续和地方政府债务风险可控，防范政府债务风险。坚持“三保”在财政支出中的优先顺序，加强预算编制及审查，深化绩效管理，防范基层运行风险。强化库款监测预警，防范库款不足风险。
（五）强化财政监督管理，严格纪律约束。坚持依法理财，强化财会监督作用，督促预算单位履行主体责任，对预算完整性、规范性、真实性以及执行结果负责。强化日常监管与专项监督同向推进、同向发力，健全完善信息沟通、线索移送、成果共享机制，促进各类监督更好发挥协同效应，推动依法理财、科学理财、廉洁理财等各项要求落实落细落到位。
（六）强化衔接调度，应统尽统增加值指标。继续通过召开座谈会、实地走访、电话调度等方式，积极主动与县统计局、人社局、医保局、农业银行、各保险公司等单位加强沟通衔接，层层压紧压实工作责任，切实做到三次产业增加值指标应统尽统、应纳尽纳。
（七）做好2026年预算编制工作。围绕“四件大事”“四个创建”，增强对重大战略任务、重点项目、重大发展规划的财力保障。督促预算单位根据县委、县政府决策部署和事业发展规划，提前谋划2026年度重点工作，做好常态化项目储备，坚决杜绝资金等项目的情形。牢固树立党政机关习惯“过紧日子”思想，以预算可执行为前提，精准配置财政资源，进一步提高预算编制质量。在传统“二上二下”预算编制着重定量审核的基础上，前置增加“一上一下”定性审核，建立完善“三上三下”预算编制机制，实现“先定事后定钱”，打破支出固化。
（八）自觉接受各方监督，积极回应各方关切。主动接受人大依法监督和政协民主监督，严格执行人大及其常委会相关预算决议和决算决议，对预算执行中的重要变化，及时向人大报告说明。认真研究办理人大代表议案和建议，沟通走访，座谈、专题调研等形式，广泛听取意见，凝聚共识。扎实抓好巡察、审计及各类监督检查发现的问题整改，建立健全整改落实和跟踪问责机制，坚决防止问题反弹。持续深化预决算公开，全力打造透明、规范的“阳光财政”。
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加查县人民政府办公室 2026年1月3日印发 |
