加查县人民政府关于2026年上半年财政预算执行情况的报告
根据《中华人民共和国预算法》《中华人民共和国各级人民代表大会常务委员会监督法》等法律法规规定，现将2026年上半年财政预算执行情况报告如下。
一、预算收支完成情况
（一）一般公共预算收支情况。上半年，全县一般公共预算收入完成5770.11万元，完成年初预算数的67.88%，同比增长27.79%。全县一般公共预算支出完成67535.56万元，完成年初预算数的68.14%，完成当前财力数的58.46%，同比下降1.85%。
（二）政府性基金预算收支情况。上半年，全县政府性基金预算收入完成3.95万元，同比下降99.71%。全县政府性基金预算支出完成3781.54万元，同比下降29.39%。
（三）国有资本经营预算收支情况。上半年，全县国有资本经营预算收入完成0.08万元。国有资本经营预算支出完成0元。
二、上半年主要工作开展情况
（一）全面深化零基预算改革，打破基数依赖格局。坚持“以事定钱、零基编排”，逐项审核支出必要性和合理性。一是严把关口压减支出。2026年初财政预算编制一般公共预算审减资金24669.18万元、一般性支出审减资金670.24万元。二是强化项目源头把控。严格落实“先有项目、后有预算”要求，对申报项目按照“五要素”原则分类评估，将实际需求、成熟度高、效益显著的项目优先纳入预算盘子，对论证不足、效益不佳的项目予以核减。三是深入一线调研核实。对重点项目开展实地调研，严格核查立项依据及资金测算，确保预算编制“编实、编细、编准”。
（二）强化预算执行调度，确保收支序时推进。密切跟踪经济形势变化，强化财税部门协同联动，加强重点税源收入形势分析研判，依法依规组织收入，确保应收尽收、颗粒归仓。严格落实预算执行调度，采取会议调度、电话通知调度、通报提醒等方式加大调度力度。上半年，全县一般公共预算收入完成年初预算的67.88%，一般公共预算支出完成年初预算的68.14%，均超序时进度，实现了高基数下快增长、超序时下硬支撑，为全县经济发展提供了有力支撑。
（三）聚焦重点精准保障，服务全县发展大局。坚持有保有压、精准投放，集中财力支持重点领域和薄弱环节，全力保障经济社会平稳有序发展。持续巩固十五年免费教育政策，推动义务教育优质均衡发展，教育支出完成9099万元，同比增长26.95%。统筹各类补助资金落实兜底保障、就业扶持、民生实事、惠农补贴政策，切实增进各族群众获得感、幸福感、安全感，社会保障和就业支出完成6824.99万元，同比增长10.92%。支持公共卫生服务能力提升、基层医疗体系建设，持续强化全域医疗卫生保障水平，卫生健康支出完成5890.95万元，同比增长15.22%。农林水支出完成11035.57万元，同比下降27.74%，受上级转移支付额度减少影响，支出规模较上年有所回落，用于推进乡村全面振兴、高标准农田建设、特色农牧产业提质等涉农重点任务。节能环保支出完成3534.58万元，同比增长359.4%，用于生态岗位补助、全域生态修复治理项目等。城乡社区支出完成2217.38万元，同比增长72.58%，用于城镇基础设施完善，持续补齐城乡配套短板。统筹推进本土文化保护传承、公共文化阵地建设、全域旅游培育，持续铸牢中华民族共同体意识，文化旅游体育与传媒支出完成1182.15万元，同比增长25.06%。住房保障支出完成1920.01万元，同比下降15.64%，主要原因是上级转移支付额度减少。
（四）强化政府债务管理，防范化解债务风险。坚持疏堵并举、标本兼治的原则，开好合规举债“前门”，严堵违规举债“后门”，确保政府债务规模与经济发展水平相适应，牢牢守住不发生系统性风险的底线。上半年，政府债务限额43952万元，其中一般债券19619万元、专项债券24333万元。政府债务余额43952万元，其中一般债券19619万元、专项债券24333万元，余额在限额以内，风险总体可控。上半年争取新增地方政府专项债券项目2个，资金3300万元（截至6月30日资金未到位）。上半年，全县共计储备一般债券项目19个、申请资金37449万元。
（五）强化财政管理改革，着力提升财政效能。一是强化财会监督效能。深入3个乡镇、2个寺管会、7所学校、30家机关预算单位开展财务、会计监督检查和固定资产清查工作14场次。二是规范国有资产管理。完成全县55家行政事业单位年度报表上报工作。三是持续深化国资改革。制定实施《加查县县属国有企业收益收缴管理办法（试行）》《加查县县属国有企业薪酬和绩效管理办法（试行）》以及《加查县县属国有企业提质增效三年行动方案（2026-2028）》，加快推进县属国有企业提质增效和规范运行，持续推动国企改革。四是强化财政投资评审。完成财政投资评审项目51个，送审资金3762.6万元，审定3407.72万元，审减金额354.88万元，审减率9.43%。
三、存在问题和下一步工作计划
上半年，县本级财力有力保障了全县各项事业落地实施。但面对新形势、新任务和新要求，仍存在一些问题和不足，一是部分部门“基数”观念尚未根本扭转，“先谋事、后排钱”的意识还需进一步增强。二是资金使用质效与预期仍有差距，资金使用效益仍待进一步提升。三是财政保障“三保”支出、债务还本付息及支持高质量发展等刚性支出压力日益凸显。
对此，我们将高度重视并重点做好以下工作。
（一）持续强化收入组织，增强财力保障。坚持增收与提质并重、开源与节流并举，紧盯重点行业、重点企业和重点项目，强化税收精准征管，规范非税收入收缴管理，做到应收尽缴。加强部门协同联动，积极争取中央预算内投资、超长期国债、地方政府债券等资金支持。聚焦特色产业和新兴产业发展，发挥财政资金引导撬动作用，激活民间投资活力。深化存量资金和经营性国有资产统筹盘活，拓宽财政增收渠道。
（二）持续优化支出结构，集中财力保重点。坚持“党政机关习惯过紧日子”的思想，优化财政支出结构，集中财力保障安全稳定、生态屏障、民生实事、高质量发展等重点领域。坚持有保有压、精准投放，提升积极财政政策效能，确保完成年度支出增长的目标任务。
（三）持续保障和改善民生，增进群众福祉。坚持以人民为中心的发展思想，持续落实好城市功能提升工程等10件民生实事。统筹就业补助、失业保险等各类资金，支持就业增收。统筹教育、文化旅游、医疗卫生保障资金，推动各项社会事业均衡发展，让财政民生投入更具温度、更有质感。
（四）持续深化财政改革，提升管理效能。严格落实自治区财政厅“2+1”现代财政综合管理体系指导意见，紧扣绩效管理、零基预算理念运用和一体化融合三条主线，系统推进各项重点改革任务。破除基数固化思维，打破支出固化格局，强化对各预算单位指导帮带，高质量编制2027年预算草案。
（五）严守风险底线，保障平稳运行。加强政府债务管理，强化债券项目全生命周期监管，规范资金使用和偿还管理，严控债务风险，坚决遏制新增隐性债务。加大财力统筹调度，兜牢基层“三保”底线，确保基层政权平稳运行，切实履行财会监督主责，健全与审计、纪检监察等部门协同监督机制，严厉查处截留、挤占、挪用财政资金等行为，不断提升财政资金使用效益。
