山南市加查县财政局2023年度部门决算
目 录
第一部分 山南市加查县财政局概况
一、主要职能
二、部门单位构成
第二部分 山南市加查县财政局2023年度部门决算明细表
一、财政拨款收支决算总表
二、一般公共预算支出决算表
三、一般公共预算基本支出决算表
四、一般公共预算“三公”经费支出决算表
五、政府性基金支出决算表
六、部门收支决算总表
七、部门收入决算总表
八、部门支出决算总表
第三部分 山南市加查县财政局2023年度部门决算情况说明
第四部分名词解释
第一部分
山南市加查县财政局概况
一、主要职能
（一）部门职责
1、贯彻执行国家、自治区财政税收有关政策和法律法规，拟定地方财政、预算、税收、财务、会计、国有资产管理、财政监督等管理规定并监督执行。
2、承担全县各项财政收支管理工作，并指导全县各级财政做好相关工作。负责编制全县年度预决算草案并组织执行，向县委、县政府、人大报告全县预算及执行情况，决算情况。组织制定县部门（单位）经费开支标准、定额，负责审核批复县部门（单位）经费开支标准、定额，负责审核批复县部门（单位）的年度决算。负责完善县财政管理体制，促进基层政府公共服务均等化。
3、办理和监督由财政承担的各项支出，管理财政直接分配的各项财务资金，并负责管理和指导有关财务工作，负责财政性资金的基本建设拨款及其管理，指导全县财务工作负责人负责财政宣传和财政信息工作以及财务工作，负责管理国库集中支付。政府非税收入管理，按规定管理行政事业性收费，管理财政票据。
4、组织制定国库管理制度、国库集中收付制度，指导国库业务，完善国库管理流程，负责制定县政府采购制度并监督管理。根据市财政局信息化建设战略，拟订财政信息化建设中长期规划，规范管理财政信息化建设。
5、贯彻执行国家和自治区行政事业单位国有资产管理规章制度，按规定管理行政事业单位国有资产，制定需要全县统一规定的开支标准和支出政策，负责财政预算内行政机构、事业单位和社会团体收支管理。
6、负责审核和汇总编制县国有资本经营预决算草案，制定国有资本经营预算的制度和办法并监督执行，收取县本级企业国有资本收益；指导县国有资本经营预算工作，制定并组织实施企业财务制度，按规定管理金融类企业国有资产，参与拟订企业国有资产管理相关制度，按规定管理资产评估工作。
7、负责办理和监督县财政的经济发展支出、县政府性投资项目的财政拨款，参与拟订市建设投资的有关政策，制定基本建设财务制度，负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作；负责县农业综合开发资金管理，参与农业综合开发项目相关工作。
8、贯彻执行国家和自治区社会保险相关政策，会同有关部门拟订社会保障资金（基金）财务管理制度，管理全县相关的财政社会保障资金、就业及医疗卫生专项资金支出，编制、审核全县社会保障预决算草案，承担社会保险基金财政监管工作。
9、按照中央财政制定的地方债务管理计划，执行自治区债务管理的制度、政策和办法，加强债务管理，防范财政风险。
10、负责管理全县会计工作，监督和规范会计行为，组织实施国家统一的会计准则制度，指导和监督注册会计师、会计师事务所的业务，指导和管理社会审计，办理相关行政许可事项的审批、注册备案工作。
11、贯彻执行自治区财政监督检查的政策和制度；监督检查财税法规、政策的执行情况，反映财政收支管理中的重大问题。
12、承办县人民政府交办的其他事项。
二、部门单位构成
山南市加查县财政局年度决算公开包括以下单位数据：
纳入2023年度部门决算公开范围的单位包括：山南市加查县财政局机关单位，设1个行政内设机构，编制4人；1个事业内设机构，编制4人。年末实有人数11人，其中行政编制8人。内设8个股，分别为：预算股、国库股、农财股、社保股、行财股、文教股、基建股、综合股。
第二部分
山南市加查县财政局2023年度部门决算明细表
加查县财政局2023年决算公开明细表.xls
第三部分
山南市加查县财政局2023年度
部门决算情况说明
一、2023年度财政拨款收支决算总体情况说明
山南市加查县财政局2023年度总收入31013381.22元，其中：一般公共预算拨款26603160.72元、政府性基金预算拨款4410220.5元、上年结转0万元。支出31013381.22元，包括：一般公共服务支出25207648.73元、国防支出606909.88元、社会保障和就业支出314770.19元、卫生健康支出166217.92元、自然资源海洋气象等支出95000元、 住房保障支出212614元、债务付息支出4410220.5元，收入31013381.22元，收入比上年增加6514921.33元，增长27%。增长的主要原因：年初预算项目增加。支出31013381.22元，比上年增加6514921.33元，增长27%。增加的主要原因：项目支出增加。
二、2023年一般公共预算支出决算情况说明
(一)一般公共决算财政拨款规模变化情况
2023年一般公共决算当年财政拨款支出31013381.22元，比2022年决算增加6514921.33元，增长27%，增加的主要原因：项目支出增加。
(二)一般公共决算当年财政拨款结构情况
2023年度财政拨款支出31013381.22元。
其中：基本支出3092598.47元，比上年减少2045880.07元，占总支出数的10%，比上年减少40%，项目支出27920782.75元，占总支出数的90%，比2022年增加8560801.4元，增加31%。
(三)一般公共决算2023年财政拨款具体使用情况
2023年度财政拨款支出31013381.22元，主要用于以下方面：一般公共服务支出25207648.73元、国防支出606909.88元、社会保障和就业支出314770.19元、卫生健康支出166217.92元、自然资源海洋气象等支出95000元、 住房保障支出212614元、债务付息支出4410220.5元。
1．201一般公共服务支出25207648.73元。其中： 20103政府办公厅（室）及相关机构事务1976475.56元， 2010301行政运行1976475.56元。20106财政事务22692654.81元，2010601行政运行3979713.62元、2010699其他财政事务支出18712941.19元。20107税收事务535519.36元，2010701行政运行75519.36元、2010799其他税收事务支出460000元。20132组织事务支出2999元，2013299其他组织事务支出2999元。
2.203国防支出606909.88元。其中20306国防支出73396.9元、2030699其他国防动员支出73396.9元，20399其他国防支出533512.98元、2039999其他国防支出533512.98元。
3.208社会保障和就业支出314770.19元。其中：20805行政事业单位养老支出277466.56元，2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出277466.56元。20810社会福利18000元，2081099其他社会福利支出18000元。20827财政对其他社会保险基金的补助2233.14元，2082701财政对失业保险基金的补助499.10元、2082702财政对工伤保险基金的补助1734.04元。20899其他社会保障和就业支出17070.49元，2089999其他社会保障和就业支出17070.49元。
4.210卫生健康支出166217.92元。其中21011行政单位医疗32687.12元，2101103公务员医疗补助32687.12元。21012财政对基本医疗保险基金的补助133530.80元，2101201财政对职工基本医疗保险基金的补助133530.80元。
5.220自然资源海洋气象等支出95000元。其中22005气象事务支出95000元，2200599其他气象事务支出95000元。
6.221住房保障支出212614元。其中22102住房改革支出212614元，2210201住房公积金支出212614元。
7.232债务付息支出4410220.5元。其中23204地方政府专项债务付息支出4410220.5元，2320498其他地方自行试点项目收益专项债券付息支出4410220.5元。
三、2023年度一般公共决算基本支出情况说明
2023年一般公共决算基本支出3092598.47元，其中：
1. 人员经费：工资福利支出2960624.68元。主要包括基本工资429076元、津贴补贴1320837.6元、奖金134496.1元，伙食补助69000元，职工基本医疗保险133530.8元，机关事业单位养老保险277466.56元、公务员医疗补助32687.12元，住房公积金212614元、其他社会保障缴费2233.14元，其他工资福利支出348683.36元。
2.商品和服务支出131973.79元。主要包括办公费14566.2元、水费4397.34元、电费999元、邮电费6100元、差旅费16795元、维修（护）费12496.25元、工会经费37600元、公务用车运行维护费9020元；其他商品和服务支出30000元。
四、2023年度“三公”经费决算情况说明
2023年度“三公”经费支出86746.18元，比2022年增加70934.9元，增长448%。增加的主要原因：工作量增加导致出差及下乡次数增多。
（一）因公出国（境）费0元。与2022年无变化。
（二）公务接待费0元。
（三）公务用车购置及运行维护费86746.18元。其中：公务用车购置费用0元，公务用车运行维护费86746.18元，比2022年增加70934.9元，增加448%。增加的主要原因：工作量增加导致出差及下乡次数增多。
车辆编制数1辆，车辆保有量1辆。
五、政府性基金决算支出情况
2023年政府性基金决算收入4410220.5元。其中232债务付息支出4410220.5元，23204地方政府专项债务付息支出4410220.5元，2320498其他地方自行试点项目收益专项债券付息支出4410220.5元。
六、2023年度收支决算情况总体说明
2023年度财政拨款收入31013381.22元，其中：一般公共预算拨款26603160.72元、政府性基金预算拨款4410220.5元。
2023年度财政拨款支出31013381.22元，其中一般公共服务支出25207648.73元、国防支出606909.88元、社会保障和就业支出314770.19元、卫生健康支出166217.92元、自然资源海洋气象等支出95000元、 住房保障支出212614元、债务付息支出4410220.5元。
七、2023年度收入决算情况说明
2023年度财政拨款收31013381.22元，其中：一般公共预算拨款26603160.72元、政府性基金预算拨款4410220.5元。
八、2023年度支出决算情况说明
2023年支出31013381.22元。
（一）基本支出3092598.47元
1.一般公共服务支出2434066.85元；
2.社会保障和就业支出279699.7元；
3.卫生健康支出166217.92元；
4.住房保障支出212614元。
（二）2023年项目支出27920782.75元。
1.一般公共服务支出22773581.88元；
2.国防支出606909.88元；
3.社会保障和就业支出35070.49元；
4.自然资源海洋气象等支出95000；
5.债务付息支出4410220.5元。
九、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费情况说明
2023年机关运行经费决算数为131973.79元。主要包括办公费14566.2元、水费4397.34元、电费999元、邮电费6100元、差旅费16795元、维修（护）费12496.25元、工会经费37600元、公务用车运行维护费9020元；其他商品和服务支出30000元。
（二）国有资产占有使用情况说明
截至2023年12月31日，加查县财政局共有车辆1辆，均为一般公务用车。单位价值50元以上的通用设备0台（套）；单位价值100元以上专用设备0台（套）。2023年部门预算未安排购置车辆、单位价值50元以上通用设备和单位价值100元以上专用设备。
（三）决算绩效目标管理情况说明
2023年我单位决算绩效管理项目0。
（四）政府采购情况说明
2023年度我单位政府采购货物资金支出0元。
第四部分
名词解释
一、财政拨款：指当年从县财政取得的资金。
二、上年结转和结余：主要是以前年度支出预算未完成，结转到当年或以后年度按有关规定继续使用的资金。
三、财政事务：指财政事务方面的支出。有关具体事务包括行政管理、机关服务、预算改革业务、财政国库业务、财政监督、信息化建设、财政委托业务等。
四、行政运行支出：指行政单位(包括实行公务员管理的事业单位)的基本支出。
五、年末结转和结余：指以前年度预算支出未完成，按照有关规定结转到当年或以后年度继续使用的资金。
六、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
七、项目支出：指在基本支出之外为完成特定的行政任务和事业目标所发生的支出。
八、绩效预算：就是政府首先制定有关的事业计划和工程计划，再依据政府职能和施政计划制定计划实施方案，并在成本效益分析的基础上确定实施方案所需费用来编制预算的一种方法。
